kargoku.id – Mengenal Manajemen Perbendaharaan – Manajemen Perbendaharaan (Treasury Management) dapat dipahami sebagai perencanaan, pengorganisasian dan pengendalian kepemilikan, dana dan modal kerja perusahaan untuk memanfaatkan dana sebaik mungkin, menjaga likuiditas perusahaan, mengurangi biaya dana secara keseluruhan, dan mengurangi risiko operasional dan keuangan.
Ini mencakup manajemen modal kerja, manajemen mata uang, keuangan perusahaan dan manajemen risiko keuangan.
Sederhananya, manajemen perbendaharaan adalah pengelolaan semua urusan keuangan bisnis seperti mengumpulkan dana untuk bisnis dari berbagai sumber, manajemen mata uang, arus kas dan berbagai strategi dan prosedur keuangan perusahaan.
Fungsi Manajemen Perbendaharaan
Manajemen Perbendaharaan bertujuan untuk memastikan bahwa kas yang memadai tersedia dengan organisasi. Selanjutnya ini juga berkontribusi pada pemanfaatan dana yang optimal dan memastikan bahwa tidak ada dana yang tidak digunakan yang disimpan di perusahaan untuk jangka waktu yang sangat lama. Fungsi manajemen perbendaharaan dibahas di bawah ini:
Manajemen Kas: Manajemen Perbendaharaan mencakup manajemen kas, sehingga memastikan bahwa ada sistem pengumpulan dan pembayaran yang efektif dalam organisasi.
Manajemen Likuiditas: Tingkat likuiditas yang optimal harus dipertahankan dalam bisnis, untuk fungsi bisnis yang lebih baik dan lancer. Perusahaan harus dapat memenuhi kewajiban keuangannya pada saat jatuh tempo pembayaran, seperti pembayaran kepada pemasok, karyawan, kreditur, dan lain-lain. Dan untuk melakukannya, analisis arus kas dan manajemen modal kerja bertindak sebagai alat yang paling penting untuk manajemen perbendaharaan untuk mencapai tujuan strategisnya.
Ketersediaan dana dalam jumlah yang memadai dan pada waktu yang tepat: Manajer perbendaharaan harus memastikan bahwa dana tersedia bagi organisasi dalam jumlah yang cukup, yaitu tidak lebih atau kurang, untuk memenuhi kebutuhan kas sehari-hari demi kelancaran fungsi perusahaan. Selanjutnya, ketersediaan dana yang tepat waktu juga memperlancar operasi perusahaan, menghasilkan kepastian mengenai jumlah arus masuk yang tersedia dengan perusahaan pada titik waktu tertentu.
Penyaluran dana dalam jumlah yang memadai dan pada waktu yang tepat: Penyaluran dana harus dilakukan dalam jumlah yang tepat seperti perolehan aset tetap, pembelian bahan baku, pembayaran biaya seperti sewa, gaji, tagihan, bunga dan sebagainya. Untuk tujuan ini, manajer perbendaharaan harus mengawasi semua penerimaan dana dan penerapannya. Selanjutnya dana harus tersedia pada saat dibutuhkan, yang mungkin berbeda untuk perusahaan yang berbeda dan juga untuk tujuan yang mereka gunakan. Jangka waktu dapat berbeda dari minggu ke bulan dalam hal perolehan aktiva tetap dan dua sampai tiga hari dalam hal kebutuhan modal kerja.
Pemanfaatan sumber daya secara optimal: Manajemen Perbendaharaan juga bertujuan untuk memastikan pemanfaatan sumber daya perusahaan secara efektif, untuk mengurangi biaya operasi dan juga mencegah kekurangan likuiditas di masa mendatang.
Manajemen Risiko: Salah satu tujuan utama manajemen perbendaharaan adalah mengelola risiko keuangan untuk memungkinkan perusahaan memenuhi kewajiban keuangannya, saat jatuh tempo dan juga memastikan kinerja bisnis yang dapat diprediksi. Ia cenderung mengidentifikasi, mengukur, menganalisis dan mengelola risiko untuk memitigasi kerugian, yang berpotensi mempengaruhi profitabilitas dan pertumbuhan perusahaan dengan cara apa pun. Oleh karena itu, manajemen perbendaharaan bertanggung jawab atas semua jenis risiko yang dapat memengaruhi entitas bisnis.
Selanjutnya, manajemen perbendaharan bermaksud untuk memaksimalkan pengembalian dana yang tersedia di perusahaan, dengan melakukan investasi yang memiliki pengembalian lebih tinggi dan risiko rendah.
